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樂視網:股票存在被暫停上市風險

2018-10-20
關鍵詞: 樂視 股票

  10月17日,樂視網發布公告稱,股票存在被暫停上市風險。

  公告稱,公司存在的風險包括,實際控制人變更的風險;公司股票被暫停上市的風險;部分關聯方應收款項回收風險;失去對控股子公司控制權的風險;樂融致新無法于約定時間完成增資交割條件的風險;公司與FaradayFuture未存在權益、股權及合作關系等風險。

  以下為樂視網公告內容:

  樂視網信息技術(北京)股份有限公司

  關于股票存在被暫停上市風險的提示性公告

  特別提示:

  1、公司2018年度審計報告被出具無法表示意見,則公司存在股票被暫停上市的風險。

  2、預計公司2018年1-9月歸屬于上市公司股東的凈資產為負,歸屬于上市公司股東凈利潤為負。如經審計后公司2018年全年凈資產為負,公司存在股票

  被暫停上市的風險。

  3、截止2018年10月16日,賈躍亭先生持有公司100,224.7516萬股,占公司總股本的25.12%,其中87,385.8714萬股已質押,占公司總股本的21.90%;其所持有公司股票被全部凍結、輪候凍結。截止2018年10月16日,賈躍亭先生所持股份較2018年6月30日累計減少2,201.9128萬股,根據賈躍亭先生方面此前郵件回復,其被司法處置股票用于償還債務。

  4、如若樂融致新出表后,處置日之后樂融致新產生的終端相關的資產、負

  債、凈利潤及現金流量將不再納入合并范圍。

  5、截止到2018年10月底預計到期的金融機構借款類債務約19.18億元。

  6、公司近期收到《民事裁定書》,公司存在失去相關控股子公司或參股子

  公司控制權、股東權利的風險。

  對于導致上市公司承擔回購、訴訟賠償等責任、債務,上市公司將依法保留向相關責任人和非上市體系相關企業繼續追索、起訴的權利。

  一、2018年被出具“無法表示意見的審計報告”的風險

  樂視網信息技術(北京)股份有限公司(以下簡稱“樂視網”或“公司”)于2017年4月27日披露《2017年審計報告》,立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具了無法表示意見的審計報告。

  截止目前,2017年度審計報告中“無法表示意見”尚未完全消除,目前公司董事會和管理層正在積極進行相應處理,以期消除上述事項的影響。經審計后公司2018年度報告被出具“無法表示意見”,根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》第十三章相關規定,公司出現“(五)最近兩個年度的財務會計報告均被注冊會計師出具否定或者無法表示意見的審計報告”,深圳證券交易所可以決定暫停公司股票上市。

  二、2018全年凈資產為負的風險

  公司于2018年8月30日發布了《2018年半年度報告》。2018年上半年,公司2018年1-6月歸屬上市公司股東凈利潤為-11.04億元,2018年6月30日歸屬于上市公司股東的凈資產為-4.77億元(2018年半年度財務數據未經注冊會計師審計)。

  公司于2018年10月12日發布了《2018年前三季度業績預告》,預計公司2018年1-9月歸屬于上市公司股東的凈資產為負,歸屬于上市公司股東凈利潤為負。

  如經審計后公司2018年全年凈資產為負,根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》第十三章相關規定,公司出現“最近一個年度的財務會計報告顯示當年年末經審計凈資產為負”,深圳證券交易所可以決定暫停公司股票上市。

  目前公司董事會和管理層正在竭力解決公司目前的經營困難,但下半年存在持續虧損的可能性。公司與非上市體系債務處理意向達成后,其解決質量、效果將對公司2018年全年及以后的財務狀況和結構產生至關重要的作用。公司現任管理層也在努力推進與非上市體系之間后續談判進度,期望非上市體系可以更加重視、重點解決其與上市公司之間債務問題。對于后續可能造成上市公司潛在承擔的擔保、訴訟賠償等或有責任、債務,上市公司將依法保留向非上市公司相關方繼續追索、起訴的權利。

  但就目前與非上市體系關聯公司談判進展及推動情況,后續談判效果仍很大程度依賴大股東處理意愿及態度。上市公司未因債務解決獲得直接現金流入,抵債獲得資產進行處置取得現金需要較長時間且存在較大不確定性,上市公司短期無法從目前已達成的關聯方債務問題解決計劃獲得現金支持,因資金缺乏導致的上市公司經營困境并不能直接、有效解除。

  此外,非上市體系關聯方就債務問題解決的實質性落地和執行也存在變動可能性。此過程中,上市公司期望雙方可以共同促進債務問題解決方案的達成,公司管理層會積極維護上市公司權益及中小股東利益,盡最大可能保障公司員工和公司債權人的潛在權利。

  三、公司存在的其他風險

  基于公司目前的運營情況,公司董事會、監事會及管理層提請投資者注意以下風險:

  1、實際控制人變更的風險

  截止2018年10月16日,賈躍亭先生持有公司100,224.7516萬股,占公司總股本的25.12%,其中87,385.8714萬股已質押,占公司總股本的21.90%;100,224.7516萬股被北京市第三中級人民法院等司法機關凍結,凍結時間為自凍結之日起三年;其所持有的公司股票被全部輪候凍結,輪候凍結期限為36個月。

  截止2018年10月16日,賈躍亭先生所持股份較2018年6月30日累計減少2,201.9128萬股,具體情況詳見公司2018年10月16日披露的《關于公司大股東部分股份解質押的公告》、《關于大股東股份變動的提示公告》(公告編號:2018-160,2018-161)。

  賈躍亭先生所有質押的股票已觸及協議約定的平倉線,賈躍亭先生持有公司股票的處置進度一定程度受其股票質押、凍結狀態的影響。公司實際控制人存在發生變更的風險。

  2、公司股票被暫停上市的風險

  公司2018年8月30日披露了《2018年半年度報告》,2018年1-6月歸屬上市公司股東凈利潤為-11.04億元,2018年6月30日歸屬于上市公司股東的凈資產為-4.77億元。

  目前公司董事會和管理層正在竭力解決公司的經營困難,但由于關聯方債務導致公司資金問題尚無法得到解決,下半年存在持續虧損的可能性。如經審計后公司2018年全年凈資產為負,公司存在股票被暫停上市的風險。

  公司2017年4月27日披露《2017年審計報告》,立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具了無法表示意見的審計報告。如若至2018年底公司2017年度審計報告中“形成無法表示意見的基礎”事項影響無法予以消除,公司2018年度審計報告被出具無法表示意見,則公司存在股票被暫停上市的風險。

  3、部分關聯方應收款項回收風險

  上市公司與非上市體系償債計劃進展以《關于與非上市體系債務問題解決進展的公告》(公告編號:2018-120)披露為準。除公司已披露信息外,并未與非上市體系關聯公司達成任何償債計劃。目前上市公司與非上市體系債務處理小組已形成的債務問題處理計劃,并未通過現金方式償還,基本以債權轉讓、資產處置等方式來抵消非上市體系對上市公司的現有債務。上市公司短期無法獲得現金支持,因資金缺乏導致的上市公司經營困境并不能直接、有效解除。

  4、部分金融機構到期借款無法按時兌付的風險

  據公司統計,公司債務類型包含融資借款、經營性負債及非經營性負債,其中,截止到10月底預計到期的金融機構借款類債務約19.18億元。公司存在無法按時兌付的風險。

  5、失去對控股子公司控制權的風險

  根據北京市第三中級人民法院發布的《網絡司法拍賣成交確認書》,如若此次司法拍賣工作最終完成,天津嘉睿持有樂融致新注冊資本比例提升為46.0507%,樂視網持有樂融致新注冊資本比例為36.4046%不變,樂融致新第一大股東為天津嘉睿,樂融致新成為上市公司參股子公司。上市公司合并范圍最終以審計機構意見為準。

  截止目前,公司將持有樂融致新部分注冊資本質押給天津嘉睿和融創房地產集團有限公司,如若公司因無法按時償還債務導致質押股權被質權人依法處置,公司持有樂融致新股權比例存在下降的風險。

  6、樂融致新無法于約定時間完成增資交割條件的風險

  目前樂融致新正在積極推進并達成《增資協議》所涉交割條款要求,尚未全部達成交割條件且未取得全部增資款項。后續仍需各增資方就交割條件確認后支付剩余增資款項。本次樂融致新增資所需各項交割條件正在達成過程中,但存在樂融致新因其他原因無法完成本次增資交割條件或樂融致新實際取得現金增資金額存在變動的可能性。

  7、公司與FaradayFuture未存在權益、股權及合作關系

  公司對FaradayFuture長遠戰略規劃、未來生產及銷售情況不知情,亦不直接或間接持有FaradayFuture任何權益,且與FaradayFuture無股權關系或任何合作關系;公司目前無法確認FaradayFuture的資金來源與公司關聯方應收款項或賈躍亭先生未履約的相關承諾借款是否存在直接或間接關系。

  8、違規對外承擔回購責任的風險

  2018年4月18日、6月4日、7月9日,公司分別公告了《關于對深圳證券交易所問詢函回復的公告》(公告編號:2018-061、2018-096)、《關于就違規對外擔保事項內部核查進展情況的公告》(公告編號:2018-101),披露了公司違規對外關聯擔保相關事項。

  公司近期收到北京市第三中級人民法院《民事裁定書》,申請人為樂視體育其時新增投資者之一德清凱佼。詳見公司于巨潮網上披露的《涉及仲裁事項進展的公告》(公告編號:2018-153)。

  本次裁定致使公司部分銀行賬戶及控股、參股子公司股權被凍結。凍結的銀行賬戶涉及凍結金額為357萬元,若公司最終被判定承擔回購、訴訟賠償等責任,如公司未及時履行相關義務,將導致被凍結的控股及參股子公司股權被司法處置,進而有可能失去相關控股子公司或參股子公司控制權、股東權利的風險。

  根據公司目前了解情況,本裁定所述事項未履行上市公司《公司章程》及相關法律法規規定的審批、審議、簽署程序,其法律效力存疑。對于導致上市公司承擔回購、訴訟賠償等責任、債務,上市公司將依法保留向相關責任人和非上市體系相關企業繼續追索、起訴的權利。

  9、如若樂融致新出表,對上市公司營業收入、成本的影響

  根據公司披露的《2017年年度報告》、《2018年半年度報告》,公司營業收入、 營業成本構成情況如下:

  樂視網:股票存在被暫停上市風險

  對于業務方面,結合目前雙方經營狀況及發展計劃,不存在因出表而直接導致公司業務經營及公司與樂融致新的合作模式發生根本變化,但存在因樂視網持有樂融致新股權比例變更后,雙方合作模式進一步調整的可能。處置日之后樂融致新產生的終端相關的資產、負債、凈利潤及現金流量將不再納入合并范圍。上市公司合并范圍最終以審計機構意見為準。

  據公司初步模擬測算統計,如上市公司2017年度合并范圍不包含樂融致新,該模擬測算情況下上市公司與樂融致新相關的廣告、會員、CDN服務費等收入占比總營業收入比例約40%左右。

  四、風險提示的安排

  2018年7月13日、2018年7月20日、2018年7月27日、2018年8月3日、2018年8月10日、2018年8月17日、2018年8月24日、2018年8月30日、2018年9月6日、2018年9月13日、2018年9月19日、2018年9月26日、2018年10月10日,公司披露了《關于股票存在被暫停上市風險的提示性公告》(公告編號:2018-105、2018-107、2018-108、2018-109、2018-117、2018-119、2018-122、2018-129、2018-133、2018-134、2018-140、2018-145、2018-154)。

  根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則(2018年修訂)》相關要求,公司將繼續履行上市公司的有關義務,之后每五個交易日發布一次公司股票可能被暫停上市的風險提示公告,直至暫停上市風險消除或者交易所作出公司股票暫停上市的決定。


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